ООО подарило работникам сертификаты сторонней организации: как отразить операции в 1С 8.3?

Comments

• Добрый день!
  Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
  
  Напоминаю, что, согласно правилам форума в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому в этой теме прошу обсуждать только работу в 1С, а вопрос о методологии налогового учета НДС, при необходимости, задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
• 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1342
• Цитата: Добрый день!  ООО "А" приобрели подарочные сертификаты у  ООО "Б" для поздравления сотрудников с Новым годом.  Стоимость одного 1500, в т.ч. НДС 250р.  На безналичную оплату от ООО "А", ООО "Б" выставило авансовый счет-фактуру.  В момент передачи сертификатов "Б" выдало "А" акт приема-передачи сертификатов, в котором указало стоимость в т.ч. НДС.  Я так понимаю, что больше никаких документов ООО "Б" выдавать не будет.  Подскажите, пожалуйста, каким образом провести эту операцию в учете? Как денежный документ? указать в нем стоимость, включающую НДС? не принимать НДС на аванс к вычету и начислить НДс при передаче? (Учет ведется в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1342)).

  Добрый день!
  
  1. Я бы не принимал НДС к вычету по авансовой счет-фактуре, если не будет счет-фактуры при передаче самих сертификатов, так как в момент получения сертификатов вычет по авансовой счет-фактуре все равно надо восстановить.
  
  2. Безопаснее начислить НДС при выдаче сертификатов работникам (Письмо Минфина России от 14.03.2022 N 03-07-11/18542).
  
  3. Я бы учел такие сертификаты в 1С как товары и отразил их выдачу как реализацию сотрудникам с последующим списанием долга на счет 91.2 "Корректировкой долга".

Explore More

• Как рассчитать налоговую базу по экспорту для заполнения строки 020 раздела 4 декларации по НДС?
• Можно ли ИП учесть взносы «за себя» при расчете ЕНВД?
• В 1С ЗУП 3.1 пропала кнопка «выгрузить» в ведомости в банк
• Перевод работников на половину ставки
• Нужно ли подавать нулевую декларацию по УСН для ИП, ведущего деятельность по ЕНВД?
• Отражение страховых взносов в КУДиР в 1С Предприятие 8.3
• НДС в авансовом отчете
• Перерыв между больничными у гинеколога и терапевта
• Выбор кода вида деятельности ИП на ЕНВД для розничной торговли
• Как через Контур-Экстерн заказать выписку из ЕГРЮЛ с электронной подписью?
• Как учитывать уплаченные фиксированные страховые взносы у ИП на УСН (6%)?
• Контрагент-самозанятый сменил фамилию: какие запросить документы?
• Применение ФСБУ 25/2018: как отразить изменение условий договора аренды в бухучете?
• При проверке ФСС не был учтен корректировочный отчет: правомерно ли это?
• Субъект МСП на ОСНО безвозмездно получил товар: как учитывать себестоимость и выручку от продажи товара при расчете налога на прибыль?
• Можно ли разделить одно платежное поручение на два договора?
• Можно ли в 1С 8.3 настроить закрытие счетов 20 и 26 после получения акта ввода объекта в эксплуатацию?
• Договор аренды автомобиля между ООО и физлицом: есть ли риск начисления страховых взносов?
• Обязательно ли применение онлайн-кассы агентством недвижимости?
• Работник отказывается подписывать уведомление от работодателя об увольнении
• Заявление от работника о полной замене отпуска на компенсацию
• Работник трудится удаленно: кого должен уведомить работодатель?
• Как ИП на УСН (15%) учитывать доходы и расходы при торговле на маркетплейсе?
• Как в 1С провести поступление малоценного ОС согласно ФСБУ 6/2020, если его стоимость меньше лимита, закрепленного в учетной политике?
• Как в 1С УТ 10.3 найти ошибку во взаиморасчетах с покупателем?
• Когда в 2023 году проводить спецоценку условий труда, если директор был в отпуске за свой счет со дня основания фирмы?
• Может ли ИП на УСН работать без расчетного счета?
• Какие POS-системы поддерживают программу 1С?
• Нужно ли в ЕФС-1 указывать материальную выгоду в сведениях о зарплате работников государственных учреждений?
• Можно ли пересмотреть срок полезного использования ОС при проведении годовой инвентаризации?
• Нет печати в трудовой книжке
• Как правильно отразить в 1С возврат алиментов от приставов?
• Подача 3-НДФЛ при продаже автомобиля
• Плата за обучение в счет долга по алиментам
• Как исправить ошибку, если в трудовую книжку не была внесена запись о приеме на работу уволенного работника?
• Как списывать МПЗ микропредприятиям?
• Как внести запись в трудовую книжку, если в ней нет свободных строк?
• Суммы в сданной форме 1-НКО заполнены в рублях, а не в тысячах рублей: как поступить?
• Где и как отражается уплата авансовых платежей в декларации по налогу на прибыль?
• Почему в 1С 8.3 не сходятся данные по строке 1370 баланса и по строке 2400 отчета о финансовых результатах?
• Часть БСО утеряна, часть — некорректно заполнена: как принять денежные средства и избежать штрафа?
• Пробивать ли кассовый чек, если оплата поступила от физлица с банковской карты?
• Расчет компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении: как определить средний заработок?
• Нужно ли подавать уведомление об исчисленных суммах НДФЛ, если единственный работник находится в отпуске без сохранения зарплаты?
• Может ли ООО на ОСНО расплатиться наличными с поставщиком-нерезидентном?
• Почему в справке 2-НДФЛ в 1С 3.0 отпускные разбиваются на 2 года?
• Как настроить списание товара при ЕНВД и ОСНО в 1С 3.0?
• Как отразить приобретение программного обеспечения в бухучете?
• На основании какого документа списывать расходные материалы в 1С Подрядчик строительства 1.4?
• Может ли ревизионная комиссия в ГСК перенести расходы на другую статью затрат?
• Письмо ФНС России от 16.07.2013 года № АС-4-2/12705 в редакции от 13.02.2020 года обязательно к исполнению налоговыми органами?
• Что относится к межбюджетным трансфертам из бюджетов других уровней, имеющих целевое назначение?
• Обязательно ли прописывать словосочетание «Обособленное подразделение» в трудовом договоре, трудовой книжке, приказе и СЗВ-ТД?
• Как ИП заполнить декларацию по УСН за 2019 год при наличии задолженности по страховым взносам?
• Обязательно ли каждому работнику выдавать уведомление о переходе на электронные трудовые книжки?
• Каков порядок начисления надбавок при трудоустройстве работника в возрасте до 30 лет?
• Как согласно ФСБУ 5/2019 учитывать автомобильные аптечки в 2022 году?
• Как в 1С 8.3 сформировать продажи по контрагентам при оплате на расчетный счет?
• Налог на дополнительный доход для ветеранов труда
• 0,5 ставки в штатном расписании и размер оклада
• Можно ли провести зачет однородных встречных требований по экспортным и импортным контрактам?
• Надо ли заключать договор ГПХ каждый месяц?
• Бухгалтерский учет у ИП на ЕНВД
• Экспорт не подтвержден: налоговая база по НДС
• Учет годовой премии при расчете командировочных
• Может ли бухгалтер, работающий по договору оказания услуг, подписывать бухгалтерские документы?
• Может ли КФХ сдать единую упрощенную налоговую декларацию за 2-й квартал?
• Возможно ли списание задолженности по страховым взносам ИП?
• С какого дня отсчитывается 3 рабочих дня для ответа на поступивший больничный в ФСС?
• Экспортные операции не включаются в книгу продаж в 1С 8.3
• Сокращение рабочего дня перед выходными
• Вычеты по НДФЛ начислялись неверно: как выплатить работнику долг?
• Почему не отражается сальдо ЕНС в личном кабинете налогоплательщика?
• Какой документ, подтверждающий оплату услуг наличными, можно приложить к авансовому отчету, если ИП не выдает чек и квитанцию?
• Поставщик выдает счет-фактуру и товарную накладную с печатью без ИНН и ОГРН: правомерно ли это?
• Как ИП на УСН заполнить КУДиР при заключении агентского договора?
• Расходы на страхование при УСН
• Как оформить счет-фактуру на аванс при изменении условий договора?
• В какой строке раздела 2 расчета по страховым взносам отражается больничный?
• Нужно ли заключать дополнительное соглашение на продление договора аренды помещения, если размер арендной платы не меняется?
• Подтверждение доходов ИП
• Нужно ли сдавать корректировку декларации по УСН, если обнаружилась ошибка при сверке с поставщиком?
• Как списать часть продукции?
• ООО на ОСНО: аренда автомобиля у учредителя
• Оформление договора займа учредителю
• Заполнение журнала кассира-операциониста у ИП
• Каковы риски при продаже алкоголя по цене ниже себестоимости?
• Можно ли при переуступке прав по договору лизинга сумму вознаграждения от нового получателя зачесть в счет погашения задолженности по займу?
• Взносы в ПФР в размере 1% от дохода свыше 300 000 рублей для ИП на ЕСХН
• Может ли ИП на ЕНВД и УСН сдать часть полок на стеллажах в магазине в аренду ООО?
• Должны ли оплатить больничный внешнему совместителю?
• Как учесть запасные части при гарантийном ремонте?
• Можно ли заместителю главного бухгалтера оплатить совмещение должности рядового бухгалтера?
• Начисление заработной платы в 1С
• Расходы по договору субаренды
• Заполнение авансового отчета в 1С 8.2 на основании электронных билетов
• Счет предоставляется покупателю официантом, но оплачивается через кассира: правомерно ли это?
• Является ли нарушением выплата зарплаты раньше установленного срока?
• Заполнение декларации по ЕНВД в 2013 году
• Можно ли в расходах ООО на УСН учесть приобретение техники в комнату для приема пищи для работников?
• Оплата в кафе через терминал: куда прикладывать чек?
• Возможно ли существенное изменение условий труда при выходе работницы из декрета?
• Налоговая прислала организации на УСН требование предоставить документы по покупателям
• Как оформить договор бартера между ООО и физлицом?
• Какие ОСВ нужно предоставить при встречной налоговой проверке?
• Можно ли головной организации оплатить расходы еще не открывшегося филиала?
• Какую сумму расходов по зарплате указывать в декларации ИП на ОСНО — до удержания НДФЛ или после?
• Чем отличается начисление заработной платы в казенных учреждениях от начисления заработной платы в коммерческих организациях?
• ЕНВД на 1 месяц
• Ошибка в начислении заработной платы: как исправить отчетность?
• Для чего нужна ТТН после 01.01.2013 года?
• Составление акта при монтаже ОС
• Задача по бухгалтерскому учету
• Оплата больничного после увольнения
• Возврат НДФЛ за январь при выдаче уведомления на имущественный вычет в феврале
• Расчетный период для расчета пособия по БиР
• Взаимосвязь показателей оборотки при расчете налога на прибыль
• Проводки по переработанным материалам
• Работник предоставил копию справки об инвалидности: отражение в отчетности
• Переоформление sim-карт с сотрудников на организацию
• Определение расходов при УСН Д-Р
• Куда подавать справки о «закрытии» ИП?
• Порядок заполнения РКО
• Облагается ли НДФЛ возврат беспроцентного займа бывшему учредителю?
• В счет погашения займа
• Заработная плата меньше минимума, установленного в регионе
• Заказчик прослеживаемого товара не хочет принимать документы по ЭДО: как повлиять на заказчика?
• Есть доход, но нет расхода. Что делать?
• Облагается ли НДФЛ и страховыми взносами оплата проезда к месту работы, если работник задержался в командировке?
• Уплата НДС в следующем периоде
• Нужно ли в графу 16 отчета 4-ФСС включать суммы уплаченных недоимок?
• НДС при УСН (доходы минус расходы)
• Учет возврата в декларации по НДС
• Как заполнить заявление о зачете НДФЛ в другую налоговую?
• Как восстановить входной НДС по ОС, не введенным в эксплуатацию, при вхождении в «Сколково»?
• Как сформировать ОСВ по 57-му счету в разрезе валют?
• Выездная проверка после камеральной
• Уведомление налоговой о получении средств на счет физического лица
• Право на применение пониженного тарифа страховых взносов в государственном автономном учреждении
• Как провести взаимозачет в 1С 8.2?
• Амортизационная группа для комплекса электроснабжения
• Какую сумму налога надо заплатить при УСН (доходы — расходы)?
• Отражение возврата товаров услуг от поставщиков в 1С
• Экспорт товара: нужно ли восстанавливать НДС, предъявленный к вычету?
• Как изменить нумерацию счетов-фактур в 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия?
• Единовременное пособие в связи с рождением ребёнка
• Проверка ведения кассы
• Можно ли признать в качестве расходов на рекламу продукцию с логотипом компании, распространяемую неопределенному кругу лиц?
• Оформление работника на 0,5 ставки в 1С 8.3
• Как принять к учету трансивер стоимостью более 100 тысяч рублей?
• Должен ли ИП утверждать учетную политику?
• Заполнение алкогольной декларации при приобретении импортного пива
• Как малому предприятию заполнить декларацию по НВОС?
• Можно ли в ведомости на списание ТМЦ указать порядковый номер от руки?
• Нужно ли ИП требовать от арендодателя счета, счета-фактуры и акты для оплаты коммунальных платежей?
• Не учтен расход в декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев: можно ли данные расходы отразить в годовой декларации?
• Можно ли уйти в отпуск перед отпуском по БиР?
• Нужно ли указывать код ТН ВЭД в УПД?
• Ошибка при отправке СЗВ 6-4
• Расчет компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении
• После закрытия месяца в 1С не закрывается 19 счет
• Обязательна ли сдача бухгалтерского баланса для участия в торгах РЖД?
• Задача: составить проводки и посчитать суммы
• Ошибочно выделен НДС в платеже: как это отразится на данных КУДиР у ИП на ОСНО?
• Нужно ли отразить в книге покупок авансовый счет-фактуру от поставщика, подписанный в СБИС, если зачет аванса произойдет в этом же месяце?
• Как рассчитать оплату донору дополнительного дня отдыха?
• Должно ли ООО на ЕНВД уплатить налог на прибыль при получении премии от поставщика?
• Как оформить генерального директора, являющегося внешним совместителем, в 1С?
• Налог на прибыль при размещении облигации по цене выше номинала
• Нужно ли снимать с миграционного учета гражданина Республики Беларусь, который выехал за границу на длительный срок?
• Как отчитываться при производстве сеяного песка?
• Нужно ли фирме на УСН уведомлять ИФНС о приеме на работу гражданина Узбекистана?
• Как оформить выплату зарплаты в новогодние праздники?
• Претензия покупателя по поводу брака товара: бухгалтерские проводки
• Минфин: днем создания обособленного подразделения является дата внесения сведений о нем в ЕГРЮЛ
• Заполнение отчета 1-предприниматель: по какому коду деятельности указывать выручку ИП, который издает периодический журнал?
• Налог на прибыль: чем метод начисления отличается от кассового метода
• Налог на имущество в 2013 году уплачивается только с недвижимости?
• Нужно ли заполнять счета учета каждой номенклатуры товара в 1С 8.3?
• Взносы в ПФР по договору ГПХ
• Ввод в эксплуатацию основного средства
• Почему возникают расхождения в Z-отчете и отчете о розничных продажах?
• Учитывается ли разовая премия при расчете среднего заработка?
• Как выплачивать отпускные и заработную плату за первую половину июля 2017 года?
• Выход в декрет генерального директора (единственного учредителя)
• Зачетная работа
• Номер в счетах-фактурах через дробь, когда в компании нет обособленных подразделений
• Как оформить продажу ОС?
• Как отразить транспортные расходы в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0?
• Проводки по аренде муниципального имущества
• Возврат денег за другую компанию: документальное оформление
• Как документально оформить выход одного участника из общества?
• ИП на УСН: могут ли работники отчитываться по суммам более 100 тысяч рублей
• Как рассчитать среднедневной заработок для выплаты компенсации при увольнении?
• Как отразить страховые взносы в декларации по УСН у ИП без работников?
• Как заполнить заявление на получение патента для грузоперевозок при наличии тягача и прицепа?
• Почему в 1С 3.0 в справке 2-НДФЛ не отражаются суммы удержанного и перечисленного налога?
• Неверно указан код ТН ВЭД в заявлении о ввозе товаров при реализации в Республику Беларусь
• Учет доходов при переходе с УСН (6%) на УСН (15%)
• Какие выплаты полагаются родственникам в случае смерти работника?
• Учет затрат при создании лаборатории
• Может ли ИП на ОСНО принять к вычету НДС по чекам или счетам-фактурам, если оплата была произведена за счет личных средств?
• Учет по договору в у.е. при определении курса на дату отгрузки
• Как рассчитать отпускные при вахтовом методе работы?
• Инвентаризация задолженностей: обязана ли организация прикладывать справку, являющуюся приложением к форме № ИНВ-17?
• Сколько по ТК полагается отработать?
• Изменился основной вид деятельности: по какому коду ОКВЭД подавать баланс и декларацию по УСН за 2020 год?
• Отчетность по НДФЛ
• О надбавках к пенсиям
• Список таможенных органов (город Москва), правомочных принимать статформу
• Как подать декларацию 3-НДФЛ, если физлицо после продажи автомобиля зарегистрировалось в качестве ИП на ОСНО?
• Льготы по НДС для деятельности с выручкой менее 2 миллионов рублей
• Нужно ли начислять НДС при перевозке транспортом стран — участниц Таможенного союза?
• Как исправить ошибку при сдаче декларации: «Значение элемента «Объем закупленной продукции» должно быть больше 0»?
• Перенос данных из 1С Управление торговлей р11 в 1С Бухгалтерия 8.2